商业银行国别风险评估与海外信贷管理探讨

　　随着大型商业银行海外机构布局和业务拓展等国际化战略步伐的加快，如何推动海外信贷业务持续、健康发展值得思考。基于国别风险评估的特点，分析海外信贷管理的难点，包括合规要求的遵循、风险隐患的揭示、信贷政策的制定三个方面，并阐述评估成果在海外信贷管理中的运用。

　　《现代商业银行》(月刊)创刊于1999年，由中国工商银行股份有限公司长春金融研修学院主办。《现代商业银行》以推动和发展我国商业银行事业为已任。

　　1 引 言

　　近年来，随着国家“走出去”、“一带一路”战略的推进，面对潜力巨大的国际市场，为争得更多的市场份额和提供更好的金融服务，国内各大型商业银行海外机构布局和业务拓展等国际化战略步伐明显加快，作为核心业务之一的信贷业务呈迅猛上升之势。推动海外信贷业务持续、健康发展，指导、规范海外机构真正做到

　　有所为、有所不为”，正是海外信贷管理工作的重心。但是，相对于业已成熟的境内信贷管理，海外信贷管理亟待强化和提高。由于海外机构及其信贷客户所在地的国家政治情形迥异，经济发展阶段不同，投资环境千差万别，国别风险甄别难度较大。因此，积极开展国别风险评估与海外信贷管理的调查研究，是当前各家商业银行在服务“走出去”、“一带一路”战略，尤其是在大力拓展海外业务、提升海外信贷管理水平工作中的一项重要任务。

　　2 国别风险评估的特点

　　国别风险评估是针对各个国家和地区所面临的国别风险的具体情况和不同程度，在充分掌握大量信息的基础上实施的科学、审慎的评价和展望，主要有以下特点：

　　2.1 内容丰富，涉及全球大量经济金融及相关信息评估内容涉及面广，囊括了政治风险、经济风险、商业环境风险和法律风险等各个方面，并将一国(地区)的金融状况列为一个专题展开介绍，对货币政策、外汇政策、汇率制度、银行业的资产质量、核心监管指标等热点问题进行讲解，据此提供海外金融环境的关键信息。美国是金融体系健全、市场监管完备国家的代表。金融危机后，美国政府不断加强金融市场监管。该国监管要求在办理信贷业务的过程中，严禁任何基于信贷申请人的种族、肤色、宗教信仰、性别、年龄、国籍等的歧视性行为。

　　英国是未来金融发展不确定性较多国家的代表。英国宣布“脱欧”对其金融业的影响，长期来看取决于英国与欧盟未来合作关系。该国监管要求一家银行对单一客户或单一集团客户的风险敞口不得超过其资本金的25%，对金融机构(包括其母公司)的风险敞口不得超过其资本金的100%，同时不得超过等值1.5亿欧元。新加坡是金融业发达、幅员狭小国家的代表。该国是重要的国际金融中心之一，银行业在新加坡占据重要地位。2017年4月，新加坡金融管理局(MAS)宣布维持适度宽松的货币政策，在“较长期限”内让新元零升值。该国监管要求一家银行发放的房地产相关贷款(含房地产开发贷款、商用物业抵押贷款、个人住房按揭贷款等)、持有的房地产相关有价证券或表外资产不得超对非银行类企业发放贷款、有价证券等各类资产余额的35%。

　　2.2 注重国别风险研究、积极开展各类风险提示评估工作体现出强烈的风险防范意识，是对不同区域、不同类型的海外信贷业务在办理过程中可能引发信用风险事件的各类风险隐患，进行的深层次分析和研究，并在此基础作出的针对性的风险提示，其指明了海外机构信用风险防范重点和关键环节。韩国是近年来政治事件暴露频繁国家的代表。针对近年韩国政局动荡变化，国别风险评估中对多起事件及其造成的国际关系较为紧张的不良后果做出了分析研判，对上述事件造成韩国个别大型企业经营的不确定性增大等进行了重点分析，提示所在国海外机构要加强国别风险监测预警，全面排查风险隐患，密切跟踪在韩大型企业经营管理情况，关注大客户信用风险及授信方案执行情况。

　　3 海外信贷管理的难点

　　由于受国际经济形势复杂和海外机构在当地“水土不服”的影响，海外信贷业务在快速发展的同时，也暴露了信用风险管理上的诸多局限性和薄弱环节。海外现场和非现场监管、检查和审计反映，合规要求的遵循、风险隐患的揭示、信贷政策的制定三个方面是海外信贷管理的难点，亟待完善和提高。

　　3.1 金融环境区域间的差异性大增加了海外合规经营海外机构处于不同的国家和地区，面对复杂多变的政治形势和经营环境，多数海外机构“跟随有余、落地不足”，融入当地市场的程度不够，信贷管理主动性和合规意识不强，在开展业务时，因在境外贷款资金回流限制、贷款集中度、贷款用途、离岸资产总额等方面未满足当地监管规定，多次遭受监管部门处罚;此外，也存在因与受国际制裁名单业务发生交易而受到监管部门处罚的现象，以上处罚不仅让海外机构承受了不必要的经济损失，造成的负面影响也较大，究其原因，主要是由于各国金融环境千差万别、监管要求日趋严格以及各方信息不对称所致。

　　3.2 全球各类风险的复杂性增加了海外风险防范的难度全球各类风险的复杂性以及信贷业务亟需发展的压力，进一步加大了海外机构风险防范的难度。例如，部分海外机构与注册地和实体经营场所均不在本机构经营区域范围内的客户发生信贷关系，此类跨区域贷款虽在短期内扩大了信贷业务规模，但在贷后管理方面严重缺位，无法实时对信贷资金的流向和用途进行有效监控;对部分大中型客户、信用等级较高客户的潜在风险认识不足、揭示不够，在选择客户时忽视客户自身还款能力，过于注重其第二还款来源，致使贷款投向不合理;贷款发放时未充分落实授信方案中的审批条件，致使风险事项发生后担保措施未能起到应有的风险缓释作用;部分贸易融资业务无海关出口货物记录，且企业无法提供预付款凭证，但贸易各方又属于关联企业，难以确定贸易背景的真实性。

　　3.3 各国经济金融发展趋势的不确定性增加了海外信贷政策制定的难度作为海外信贷管理“指挥棒”的海外信贷政策，必须紧密契合不同国家经济金融的实际情况和特点，但是每个海外机构所在地的国别不同、政治制度不同，面临的经济发展阶段、产业运行情况、客户经营特点也不同，未来的发展趋势更是不同，加之诸多不确定性因素的存在，使得海外机构短期内对此难以研究得非常透彻;但如果不妥善地将政策统一性与区域灵活性相结合，就难以适应境内外经营形势和战略发展的变化和需要，无法因地制宜体现差异性，更不能在推动客户和业务拓展方面发挥较好作用。各国经济金融发展趋势不确定性的存在，进一步增加了海外信贷政策制定的难度。

　　4 评估成果在海外信贷管理中的运用做好国别风险评估成为不断加强海外信贷管理的关键所在，通过国别风险评估可以有效地指导海外信贷管理，增强其合规性;信贷管理的实践又能极大深化商业银行对国别风险的认识，提升评估水平。

　　4.1 国别风险评估中积累的先进经验和监管信息，将会促进海外信贷业务合规管理水平的进一步提升当前境内外同业竞争日益激烈，监管检查的标准和要求越来越高，处罚力度显著增大，商业银行日益重视防范合规性风险。国别风险评估对金融监管规定和同业先进经验等信息进行了重点了解，这些内容同时也是海外信贷管理必须关注的重要方面。海外信贷管理要求充分掌握相关金融信息，切实减少因信息不对称引发的合规风险导致的处罚。国别风险评估和海外信贷管理的有机结合，将会极大推进海外信贷业务合规管理水平的提升。

　　4.2 评估成果中发布的风险提示有助于增强海外信贷管理的针对性针对重大事件、市场行情变化进行风险提示，特别是对一些受国际经济金融形势影响较大的区域、行业和客户进行重点风险提示，是国别风险评估的重要内容之一。风险提示的关注对象正是海外信贷管理的重要环节和关键风险点，此项工作有助于提升海外信贷管理的针对性，从而加大对各类信贷业务的风险监控力度，夯实海外机构的信贷管理基础，提升信贷管理的精准性，有效保证信贷资产安全。

　　4.3 评估成果中做出的前瞻性预测对海外信贷政策的制定有较强的指导意义国别风险评估要求深入分析海外机构所在地政治、经济形势的前景变化，对经济金融形势进行预测判断;而制定信贷政策，也必须要对各国经济金融的发展趋势进行调查研究和分析预测，国别风险评估与海外信贷政策的制定、信贷投放的方向和统一风险偏好的成密切相关，国别风险评估的前瞻性预测分析能够有效支持、指导精细化“一行一策”信贷政策的制定，指明信贷业务的发展方向，推动海外信贷业务持续、健康发展。